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中储粮集团财务管控新体制成型 确保资金“看得见、管得住、用得好”

返回列表 来源:选哲 浏览:- 发布日期:2016-01-12 10:53:00【

今年以来,中储粮总公司总体设计并实施人、财、粮“三条垂直管理线”的集团管控新模式。作为“三条垂直管理线”重点和难点环节,中储粮在充分调研论证基础上,近日决定对公司现行财务管理体制机制进行彻底变革,彻底消除资金管理方面的风险点和出血点,确保各类资金“看得见”、“管得住”、“用得好”,为维护粮食安全提供有力保障。

实施真正的集团财务管控,实现财务管理模式转变。据介绍,过去中储粮实行分散型财务管理模式,各直属库拥有高度的资金收支、使用和信贷权,资金使用不透明,缺乏使用过程中的监督机制。针对这些问题,中储粮总公司提出,实现“两个确保”(确保储备粮油数量真实、质量良好,确保国家急需时调得动、用得上)基本要求,把粮食管住管好,必须把财务和资金管住管好;粮安、人安、钱安,三者缺一不可。针对财务管理方面功能不适应、手段不适应、人才不适应三大问题,中储粮提出了集团财务管理变革的总思路,即由行政收支财务管理向企业财务管理、由分散型财务管理向集约化财务管理转变。经过近半年时间,中储粮设计了集团财务管控体制机制,决定将财务管控重心下移,提高总部财务管控的穿透力。

重点加强对直属库资金的管理。中储粮明确将强化资金管理作为财务集团管控的一条主线。重点抓住三个环节:严格管理直属库银行账户,对直属库的银行账户进行清理,今后直属库银行账户的开设实行审批制,为财政信贷资金的封闭运行奠定基础。加快与农发行实现银企直联,开展“日预算”试点,对资金调度设置审批条件,实现对资金运行的在线监控,规范直属库财政信贷资金使用。实行收支两条线管理,减少资金在直属库的沉淀,杜绝资金违规行为。

理顺“三级架构”的财务管控责任。中储粮总公司实行“总公司—分公司—直属库”三级架构的基本管理体制。中储粮在变革财务管控体制过程中,重新对三个层面财务管理责权进行划分。总公司层面,按照“大财务”理念,将财务部与资金管理中心合并,将其打造为全面预算管理、资金管控和财务运营保障“三大中心”,实现由后台监管向前台直接管理转变,对直属库财务做到“看得见”,及时发出指令,全面把控直属库资金风险和流动性风险。分公司层面,主要是执行总公司财务管理指令与资金调度,强化对直属库业务与财务管控,控制和处置直属库资金风险,对直属库财务做到“管得住”。直属库层面,主要是落实集团财务管控各项要求,对财务资源做到“用得好”。